这两笔“养老金” 一个免税一个税率3%|日本无码成人片在线观看波多
基本养老金≠个人养老金，退休待遇不会“缩水”
这两笔“养老金”一个免税一个税率3%
最近，两条关于“养老金”的新闻备受关注。一个是人社部、财政部7月10日发布通知，2025年退休人员基本养老金再涨2%；另一个是领取个人养老金要缴3%的个税。面对两个“养老金”，一些职工感到困惑：两者有什么不同？我的退休待遇会“缩水”吗？
想要回答这些问题，首先要搞清楚基本养老金和个人养老金的区别。
我国多层次的养老保险体系主要有三大支柱。立足保基本的基本养老保险是第一支柱，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式。截至2025年3月末，全国基本养老保险参保人数超10.7亿人。在这里，参保人退休或达到领取待遇条件后按月领取的钱，就是基本养老金，也就是我们通常所说的养老金。
此前，北京市税务局12366纳税缴费服务热线工作人员明确回应，根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第七项规定，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，免征个人所得税。也就是说，养老金免征个税，广大职工不必担心退休后到手的基本养老金会“缩水”。
值得关注的是，此次上调的不止城镇职工的养老金，还有城乡居民的养老金。
根据国家安排，在2024年上调基础上，今年城乡居民基础养老金最低标准再提高20元，涨幅为16.3%，惠及1.8亿多老年人，绝大部分是农村居民。
那么，什么是个人养老金呢？与基本养老金不同，个人养老金制度是2022年才开始实施的。作为政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的制度安排，个人养老金属于我国养老保险体系的第三支柱。
简单来说，参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇基础上，增加的补充养老保障渠道，对参保人来说，除了基本养老金，为未来的养老再多存一笔钱，相当于自己在银行放一个“存钱罐”，让“老有所养”更有保障。目前，已有超7000万人开通个人养老金账户。
需要说明的是，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险等金融产品。个人养老金每年缴存上限为1.2万元，享受递延纳税优惠政策，即缴存时，可从工资等收入中扣除，无需缴纳个税；领取时，按照个税最低档3%计税。这意味着，领取个人养老金要缴个税，是在政策出台之初就已明确的。
在购买时享受税收优惠，但在领取时需要缴税，“一进一出”之间，一些职工对于购买个人养老金的“收益账本”产生了疑问。那么，个人养老金到底值不值得买？答案是因个人收入而异，需要具体分析。
以职工小张为例，他的税前年收入约20万元，适用于个税20%的计税档位，按照每年缴纳1.2万元个人养老金，连续缴存20年计算，他每年可省税2400元，20年可以节省4.8万元，取出时按3%的税率，需缴税7200元。这样，不算购买个人养老金产品的收益，小张大概能省税40800元。
收入越高、个税税率越高，购买个人养老金会越划算。对于低收入群体来说，如果工资没达到每月5000元的个税起征点，参与个人养老金计划可能就不一定划算。
在世界范围，养老“三支柱”是很多国家打造养老保险体系的主流模式。综合来看，我国养老第一支柱基本养老保险，发展相对完善；第二支柱企业年金和职业年金，覆盖率有待提升；个人养老金和其他商业养老金融服务构成的第三支柱，制度设计正在进一步完善。
业内专家指出，对于普通人来说，基本养老金是“必选项”，是退休后稳定的经济来源。个人养老金是“可选项”，不是必须买，也不会稳赚不赔，但它是“给未来上保险”的好工具。
本报记者 王维砚《工人日报》(2025年07月13日 01版)
zhibaidihuangwan，zuoweichuantongzhongyiyaodezhongyaozuchengbufen，lijingshubainiandefazhan，zaoyizaizhongyizhiliaozhongzhanjulebukehuoquedediwei。qizhuyaochengfenbaokuozhimu、huangbai、dihuangdeng，juyouziyinqingre、bushenyangyindegongxiao。tongguoduigaiyaofangdeshenrufenxi，keyimingquedizhichu，zhibaidihuangwanzaixiandaiyixuebeijingxiadeyingyongrengranjuyouqidutedeyoushihejiazhi。shouxian，zhibaidihuangwannenggouyouxiaohuanjieyinshenyinxuyinqideyixiliezhengzhuang，ruchaore、daohan、kougandeng。xiandaishenghuozhong，henduorenyouyuyalida、zuoxibuguilvdengyuanyin，daozhishenyinxudewentiriyiyanzhong。erzhibaidihuangwanyiqiziyinjiqingredetexing，zhenghaoduizheng，duiyugaishanzhexiezhengzhuangjuyouxianzhuxiaoguo。qici，gaiyaofanghaiyunhanlefengfudezhongyaolilun，qiangtiao“zhiweibing”desixiang。tongguotiaolishentidegenbenzhuangtai，zhibaidihuangwanbujinkeyigaishanxianyoudezhengzhuang，hainengzengqiangjitideziwoxiufunengli。zheyuxiandaiyixueqiangtiaodeyufangyixuebumouerhe，biaomingchuantongzhongyaozaixiandaishehuizhongrengranjuyouqiyingyoudeyingyongjiazhi。zaizhe，suizherenmenduijiankangdezhongshi，zhibaidihuangwanzuoweizhongyiwenhuadeyibufen，zhujianbeigengduoderenjieshouherenke。yaowandebianjiexinghexiangduijiaodidefuzuoyong，shiqichengweixiandairenqunzhongshouhuanyingdebaojianxuanze。tongshi，suizhezhongxiyijiehedeshenrufazhan，zhibaidihuangwanzaishenzangjibing、neifenmishitiaodenglingyudeyanjiuheyingyongyeyuelaiyueguangfan，xianshichuqizaixiandaiyixuezhongdeqianli。zongshangsuoshu，zhi知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)，(，)作(zuo)为(wei)传(chuan)统(tong)中(zhong)医(yi)药(yao)的(de)重(zhong)要(yao)组(zu)成(cheng)部(bu)分(fen)，(，)历(li)经(jing)数(shu)百(bai)年(nian)的(de)发(fa)展(zhan)，(，)早(zao)已(yi)在(zai)中(zhong)医(yi)治(zhi)疗(liao)中(zhong)占(zhan)据(ju)了(le)不(bu)可(ke)或(huo)缺(que)的(de)地(di)位(wei)。(。)其(qi)主(zhu)要(yao)成(cheng)分(fen)包(bao)括(kuo)知(zhi)母(mu)、(、)黄(huang)柏(bai)、(、)地(di)黄(huang)等(deng)，(，)具(ju)有(you)滋(zi)阴(yin)清(qing)热(re)、(、)补(bu)肾(shen)养(yang)阴(yin)的(de)功(gong)效(xiao)。(。)通(tong)过(guo)对(dui)该(gai)药(yao)方(fang)的(de)深(shen)入(ru)分(fen)析(xi)，(，)可(ke)以(yi)明(ming)确(que)地(di)指(zhi)出(chu)，(，)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)在(zai)现(xian)代(dai)医(yi)学(xue)背(bei)景(jing)下(xia)的(de)应(ying)用(yong)仍(reng)然(ran)具(ju)有(you)其(qi)独(du)特(te)的(de)优(you)势(shi)和(he)价(jia)值(zhi)。(。)首(shou)先(xian)，(，)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)能(neng)够(gou)有(you)效(xiao)缓(huan)解(jie)因(yin)肾(shen)阴(yin)虚(xu)引(yin)起(qi)的(de)一(yi)系(xi)列(lie)症(zheng)状(zhuang)，(，)如(ru)潮(chao)热(re)、(、)盗(dao)汗(han)、(、)口(kou)干(gan)等(deng)。(。)现(xian)代(dai)生(sheng)活(huo)中(zhong)，(，)很(hen)多(duo)人(ren)由(you)于(yu)压(ya)力(li)大(da)、(、)作(zuo)息(xi)不(bu)规(gui)律(lv)等(deng)原(yuan)因(yin)，(，)导(dao)致(zhi)肾(shen)阴(yin)虚(xu)的(de)问(wen)题(ti)日(ri)益(yi)严(yan)重(zhong)。(。)而(er)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)以(yi)其(qi)滋(zi)阴(yin)及(ji)清(qing)热(re)的(de)特(te)性(xing)，(，)正(zheng)好(hao)对(dui)症(zheng)，(，)对(dui)于(yu)改(gai)善(shan)这(zhe)些(xie)症(zheng)状(zhuang)具(ju)有(you)显(xian)著(zhu)效(xiao)果(guo)。(。)其(qi)次(ci)，(，)该(gai)药(yao)方(fang)还(hai)蕴(yun)含(han)了(le)丰(feng)富(fu)的(de)中(zhong)药(yao)理(li)论(lun)，(，)强(qiang)调(tiao)“(“)治(zhi)未(wei)病(bing)”(”)的(de)思(si)想(xiang)。(。)通(tong)过(guo)调(tiao)理(li)身(shen)体(ti)的(de)根(gen)本(ben)状(zhuang)态(tai)，(，)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)不(bu)仅(jin)可(ke)以(yi)改(gai)善(shan)现(xian)有(you)的(de)症(zheng)状(zhuang)，(，)还(hai)能(neng)增(zeng)强(qiang)机(ji)体(ti)的(de)自(zi)我(wo)修(xiu)复(fu)能(neng)力(li)。(。)这(zhe)与(yu)现(xian)代(dai)医(yi)学(xue)强(qiang)调(tiao)的(de)预(yu)防(fang)医(yi)学(xue)不(bu)谋(mou)而(er)合(he)，(，)表(biao)明(ming)传(chuan)统(tong)中(zhong)药(yao)在(zai)现(xian)代(dai)社(she)会(hui)中(zhong)仍(reng)然(ran)具(ju)有(you)其(qi)应(ying)有(you)的(de)应(ying)用(yong)价(jia)值(zhi)。(。)再(zai)者(zhe)，(，)随(sui)着(zhe)人(ren)们(men)对(dui)健(jian)康(kang)的(de)重(zhong)视(shi)，(，)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)作(zuo)为(wei)中(zhong)医(yi)文(wen)化(hua)的(de)一(yi)部(bu)分(fen)，(，)逐(zhu)渐(jian)被(bei)更(geng)多(duo)的(de)人(ren)接(jie)受(shou)和(he)认(ren)可(ke)。(。)药(yao)丸(wan)的(de)便(bian)捷(jie)性(xing)和(he)相(xiang)对(dui)较(jiao)低(di)的(de)副(fu)作(zuo)用(yong)，(，)使(shi)其(qi)成(cheng)为(wei)现(xian)代(dai)人(ren)群(qun)中(zhong)受(shou)欢(huan)迎(ying)的(de)保(bao)健(jian)选(xuan)择(ze)。(。)同(tong)时(shi)，(，)随(sui)着(zhe)中(zhong)西(xi)医(yi)结(jie)合(he)的(de)深(shen)入(ru)发(fa)展(zhan)，(，)知(zhi)柏(bai)地(di)黄(huang)丸(wan)在(zai)肾(shen)脏(zang)疾(ji)病(bing)、(、)内(nei)分(fen)泌(mi)失(shi)调(tiao)等(deng)领(ling)域(yu)的(de)研(yan)究(jiu)和(he)应(ying)用(yong)也(ye)越(yue)来(lai)越(yue)广(guang)泛(fan)，(，)显(xian)示(shi)出(chu)其(qi)在(zai)现(xian)代(dai)医(yi)学(xue)中(zhong)的(de)潜(qian)力(li)。(。)综(zong)上(shang)所(suo)述(shu)，(，)知(zhi)