这两笔“养老金” 一个免税一个税率3%|国产乱国产乱老熟300部视频
基本养老金≠个人养老金，退休待遇不会“缩水”
这两笔“养老金”一个免税一个税率3%
最近，两条关于“养老金”的新闻备受关注。一个是人社部、财政部7月10日发布通知，2025年退休人员基本养老金再涨2%；另一个是领取个人养老金要缴3%的个税。面对两个“养老金”，一些职工感到困惑：两者有什么不同？我的退休待遇会“缩水”吗？
想要回答这些问题，首先要搞清楚基本养老金和个人养老金的区别。
我国多层次的养老保险体系主要有三大支柱。立足保基本的基本养老保险是第一支柱，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式。截至2025年3月末，全国基本养老保险参保人数超10.7亿人。在这里，参保人退休或达到领取待遇条件后按月领取的钱，就是基本养老金，也就是我们通常所说的养老金。
此前，北京市税务局12366纳税缴费服务热线工作人员明确回应，根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第七项规定，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，免征个人所得税。也就是说，养老金免征个税，广大职工不必担心退休后到手的基本养老金会“缩水”。
值得关注的是，此次上调的不止城镇职工的养老金，还有城乡居民的养老金。
根据国家安排，在2024年上调基础上，今年城乡居民基础养老金最低标准再提高20元，涨幅为16.3%，惠及1.8亿多老年人，绝大部分是农村居民。
那么，什么是个人养老金呢？与基本养老金不同，个人养老金制度是2022年才开始实施的。作为政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的制度安排，个人养老金属于我国养老保险体系的第三支柱。
简单来说，参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇基础上，增加的补充养老保障渠道，对参保人来说，除了基本养老金，为未来的养老再多存一笔钱，相当于自己在银行放一个“存钱罐”，让“老有所养”更有保障。目前，已有超7000万人开通个人养老金账户。
需要说明的是，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险等金融产品。个人养老金每年缴存上限为1.2万元，享受递延纳税优惠政策，即缴存时，可从工资等收入中扣除，无需缴纳个税；领取时，按照个税最低档3%计税。这意味着，领取个人养老金要缴个税，是在政策出台之初就已明确的。
在购买时享受税收优惠，但在领取时需要缴税，“一进一出”之间，一些职工对于购买个人养老金的“收益账本”产生了疑问。那么，个人养老金到底值不值得买？答案是因个人收入而异，需要具体分析。
以职工小张为例，他的税前年收入约20万元，适用于个税20%的计税档位，按照每年缴纳1.2万元个人养老金，连续缴存20年计算，他每年可省税2400元，20年可以节省4.8万元，取出时按3%的税率，需缴税7200元。这样，不算购买个人养老金产品的收益，小张大概能省税40800元。
收入越高、个税税率越高，购买个人养老金会越划算。对于低收入群体来说，如果工资没达到每月5000元的个税起征点，参与个人养老金计划可能就不一定划算。
在世界范围，养老“三支柱”是很多国家打造养老保险体系的主流模式。综合来看，我国养老第一支柱基本养老保险，发展相对完善；第二支柱企业年金和职业年金，覆盖率有待提升；个人养老金和其他商业养老金融服务构成的第三支柱，制度设计正在进一步完善。
业内专家指出，对于普通人来说，基本养老金是“必选项”，是退休后稳定的经济来源。个人养老金是“可选项”，不是必须买，也不会稳赚不赔，但它是“给未来上保险”的好工具。
本报记者 王维砚《工人日报》(2025年07月13日 01版)
###fulingdegongxiaozuoyongyuzhuzhifuling（Poriacocos）shiyizhongguangfanyingyongyuzhongyiyaodeyaoyongzhenjun，shuyuduokongjunke。tachangjianyuzhongguochuantongyixuezhong，beiyuwei“yangxinanshen”deliangyao。fulingshengchangzaisongshudegenbu，juyouduozhongyaoyongchengfen，yinerzaiyaoyongjiazhishangbeishoutuichong。tadezhuyaogongxiaobaokuojianpilishi、anshen、liniaodeng，shiyongyuduozhongjibingdefuzhuzhiliao。shouxian，fulingzuiweirenshuzhidegongxiaoshijianpilishi。zhongyixuerenwei，pizhuyunhua，pidegongnengzhengchangyufouzhijieyingxiangdaoshentideshuiyedaixie。erfulingkeyizengqiangpideyunhuagongneng，bangzhutineishiqidepaichu，congerhuanjiepixusuoyinqideshuizhong、xiongfuzhangmandengzhengzhuang。ciwai，fulingnengyouxiaogaishanshiyubuzhen、xiaohuabuliangdengpixuxiangguanbingzheng。qici，fulingzaianshenfangmiandezuoyongyefeichangxianzhu。xiandaiyixueyanjiufaxian，fulingnenggoutongguotiaojieshenjingxitong，qidaozhenjingheanshendexiaoguo。tachangbeiyonglaizhiliaoyinpixudaozhidexinshenbuning、shimian、duomengdengwenti，youqishiheyinjiaolv、yaliguodaeryinqideqingdushimianzhe。yinci，fulingchangzuoweianshenyaowuyuqitayaocairuhehuanpi、zaorendengpeiwushiyong，yizengqiangqianshenxiaoguo。fulinghaijuyouliniaodegongneng，duiyushuizhong、shenzanggongnengbuquandengzhengzhuangyoulianghaodegaishanxiaoguo。shuizhonghuanzhe#(#)#(#)#(#)茯(fu)苓(ling)的(de)功(gong)效(xiao)作(zuo)用(yong)与(yu)主(zhu)治(zhi)茯(fu)苓(ling)（(（)P(P)o(o)r(r)i(i)a(a)c(c)o(o)c(c)o(o)s(s)）(）)是(shi)一(yi)种(zhong)广(guang)泛(fan)应(ying)用(yong)于(yu)中(zhong)医(yi)药(yao)的(de)药(yao)用(yong)真(zhen)菌(jun)，(，)属(shu)于(yu)多(duo)孔(kong)菌(jun)科(ke)。(。)它(ta)常(chang)见(jian)于(yu)中(zhong)国(guo)传(chuan)统(tong)医(yi)学(xue)中(zhong)，(，)被(bei)誉(yu)为(wei)“(“)养(yang)心(xin)安(an)神(shen)”(”)的(de)良(liang)药(yao)。(。)茯(fu)苓(ling)生(sheng)长(chang)在(zai)松(song)树(shu)的(de)根(gen)部(bu)，(，)具(ju)有(you)多(duo)种(zhong)药(yao)用(yong)成(cheng)分(fen)，(，)因(yin)而(er)在(zai)药(yao)用(yong)价(jia)值(zhi)上(shang)备(bei)受(shou)推(tui)崇(chong)。(。)它(ta)的(de)主(zhu)要(yao)功(gong)效(xiao)包(bao)括(kuo)健(jian)脾(pi)利(li)湿(shi)、(、)安(an)神(shen)、(、)利(li)尿(niao)等(deng)，(，)适(shi)用(yong)于(yu)多(duo)种(zhong)疾(ji)病(bing)的(de)辅(fu)助(zhu)治(zhi)疗(liao)。(。)首(shou)先(xian)，(，)茯(fu)苓(ling)最(zui)为(wei)人(ren)熟(shu)知(zhi)的(de)功(gong)效(xiao)是(shi)健(jian)脾(pi)利(li)湿(shi)。(。)中(zhong)医(yi)学(xue)认(ren)为(wei)，(，)脾(pi)主(zhu)运(yun)化(hua)，(，)脾(pi)的(de)功(gong)能(neng)正(zheng)常(chang)与(yu)否(fou)直(zhi)接(jie)影(ying)响(xiang)到(dao)身(shen)体(ti)的(de)水(shui)液(ye)代(dai)谢(xie)。(。)而(er)茯(fu)苓(ling)可(ke)以(yi)增(zeng)强(qiang)脾(pi)的(de)运(yun)化(hua)功(gong)能(neng)，(，)帮(bang)助(zhu)体(ti)内(nei)湿(shi)气(qi)的(de)排(pai)出(chu)，(，)从(cong)而(er)缓(huan)解(jie)脾(pi)虚(xu)所(suo)引(yin)起(qi)的(de)水(shui)肿(zhong)、(、)胸(xiong)腹(fu)胀(zhang)满(man)等(deng)症(zheng)状(zhuang)。(。)此(ci)外(wai)，(，)茯(fu)苓(ling)能(neng)有(you)效(xiao)改(gai)善(shan)食(shi)欲(yu)不(bu)振(zhen)、(、)消(xiao)化(hua)不(bu)良(liang)等(deng)脾(pi)虚(xu)相(xiang)关(guan)病(bing)症(zheng)。(。)其(qi)次(ci)，(，)茯(fu)苓(ling)在(zai)安(an)神(shen)方(fang)面(mian)的(de)作(zuo)用(yong)也(ye)非(fei)常(chang)显(xian)著(zhu)。(。)现(xian)代(dai)医(yi)学(xue)研(yan)究(jiu)发(fa)现(xian)，(，)茯(fu)苓(ling)能(neng)够(gou)通(tong)过(guo)调(tiao)节(jie)神(shen)经(jing)系(xi)统(tong)，(，)起(qi)到(dao)镇(zhen)静(jing)和(he)安(an)神(shen)的(de)效(xiao)果(guo)。(。)它(ta)常(chang)被(bei)用(yong)来(lai)治(zhi)疗(liao)因(yin)脾(pi)虚(xu)导(dao)致(zhi)的(de)心(xin)神(shen)不(bu)宁(ning)、(、)失(shi)眠(mian)、(、)多(duo)梦(meng)等(deng)问(wen)题(ti)，(，)尤(you)其(qi)适(shi)合(he)因(yin)焦(jiao)虑(lv)、(、)压(ya)力(li)过(guo)大(da)而(er)引(yin)起(qi)的(de)轻(qing)度(du)失(shi)眠(mian)者(zhe)。(。)因(yin)此(ci)，(，)茯(fu)苓(ling)常(chang)作(zuo)为(wei)安(an)神(shen)药(yao)物(wu)与(yu)其(qi)他(ta)药(yao)材(cai)如(ru)合(he)欢(huan)皮(pi)、(、)枣(zao)仁(ren)等(deng)配(pei)伍(wu)使(shi)用(yong)，(，)以(yi)增(zeng)强(qiang)其(qi)安(an)神(shen)效(xiao)果(guo)。(。)茯(fu)苓(ling)还(hai)具(ju)有(you)利(li)尿(niao)的(de)功(gong)能(neng)，(，)对(dui)于(yu)水(shui)肿(zhong)、(、)肾(shen)脏(zang)功(gong)能(neng)不(bu)全(quan)等(deng)症(zheng)状(zhuang)有(you)良(liang)好(hao)的(de)改(gai)善(shan)效(xiao)果(guo)。(。)水(shui)肿(zhong)患(huan)者(zhe)