这两笔“养老金” 一个免税一个税率3%|边添小泬边狠狠躁18禁
基本养老金≠个人养老金，退休待遇不会“缩水”
这两笔“养老金”一个免税一个税率3%
最近，两条关于“养老金”的新闻备受关注。一个是人社部、财政部7月10日发布通知，2025年退休人员基本养老金再涨2%；另一个是领取个人养老金要缴3%的个税。面对两个“养老金”，一些职工感到困惑：两者有什么不同？我的退休待遇会“缩水”吗？
想要回答这些问题，首先要搞清楚基本养老金和个人养老金的区别。
我国多层次的养老保险体系主要有三大支柱。立足保基本的基本养老保险是第一支柱，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式。截至2025年3月末，全国基本养老保险参保人数超10.7亿人。在这里，参保人退休或达到领取待遇条件后按月领取的钱，就是基本养老金，也就是我们通常所说的养老金。
此前，北京市税务局12366纳税缴费服务热线工作人员明确回应，根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第七项规定，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费，免征个人所得税。也就是说，养老金免征个税，广大职工不必担心退休后到手的基本养老金会“缩水”。
值得关注的是，此次上调的不止城镇职工的养老金，还有城乡居民的养老金。
根据国家安排，在2024年上调基础上，今年城乡居民基础养老金最低标准再提高20元，涨幅为16.3%，惠及1.8亿多老年人，绝大部分是农村居民。
那么，什么是个人养老金呢？与基本养老金不同，个人养老金制度是2022年才开始实施的。作为政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的制度安排，个人养老金属于我国养老保险体系的第三支柱。
简单来说，参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇基础上，增加的补充养老保障渠道，对参保人来说，除了基本养老金，为未来的养老再多存一笔钱，相当于自己在银行放一个“存钱罐”，让“老有所养”更有保障。目前，已有超7000万人开通个人养老金账户。
需要说明的是，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险等金融产品。个人养老金每年缴存上限为1.2万元，享受递延纳税优惠政策，即缴存时，可从工资等收入中扣除，无需缴纳个税；领取时，按照个税最低档3%计税。这意味着，领取个人养老金要缴个税，是在政策出台之初就已明确的。
在购买时享受税收优惠，但在领取时需要缴税，“一进一出”之间，一些职工对于购买个人养老金的“收益账本”产生了疑问。那么，个人养老金到底值不值得买？答案是因个人收入而异，需要具体分析。
以职工小张为例，他的税前年收入约20万元，适用于个税20%的计税档位，按照每年缴纳1.2万元个人养老金，连续缴存20年计算，他每年可省税2400元，20年可以节省4.8万元，取出时按3%的税率，需缴税7200元。这样，不算购买个人养老金产品的收益，小张大概能省税40800元。
收入越高、个税税率越高，购买个人养老金会越划算。对于低收入群体来说，如果工资没达到每月5000元的个税起征点，参与个人养老金计划可能就不一定划算。
在世界范围，养老“三支柱”是很多国家打造养老保险体系的主流模式。综合来看，我国养老第一支柱基本养老保险，发展相对完善；第二支柱企业年金和职业年金，覆盖率有待提升；个人养老金和其他商业养老金融服务构成的第三支柱，制度设计正在进一步完善。
业内专家指出，对于普通人来说，基本养老金是“必选项”，是退休后稳定的经济来源。个人养老金是“可选项”，不是必须买，也不会稳赚不赔，但它是“给未来上保险”的好工具。
本报记者 王维砚《工人日报》(2025年07月13日 01版)
###muguademeilimugua（Caricapapaya），zuoweiredaiheyaredaidiqudeteseshuiguo，yizhiyilaishoudaorenmendeguangfanxiai。muguabujinkouganxiannen，tianmeikekou，gengyinqifenghoudeyingyangjiazhiheduozhongjiankangyichu，chengweixiandairenyinshizhongdemingxingshuiguo。muguadewaiguantezhengshifendute，chengshushiguopichengchenghuangse，guorouxianyanqieduozhi，zhongyanghanyouxiaoheizi。muguadeweidaowenhe，jinengshengchi，yechangyongyupengtiao。wulunshiqiechengkuaizhuangzhizuoshala，haishizhazhitiaoyinpin，muguadounengweicaiyaozengtianfengfudefengwei。congyingyangjiaodulaikan，muguafuhanweishengsuC、weishengsuAheyesuan。weishengsuCyouzhuyuzengqiangmianyili，diyujibing，erweishengsuAzeduipifuheshilijiankangzhiguanzhongyao。ciwai，muguazhongdexianweisukeyicujinxiaohua，bangzhuweichichangdaojiankang，changbeituijiangeiyoubianmiwentiderenshi。muguahaiyouzhuyumeirongyangyan。qisuohandemuguamei（jiaosu）juyoubangzhufenjiedanbaizhidetexing，keyicujinjifudexinchendaixie，gaishanfuzhi。erchuantongshang，muguadeanmoyouyebeiyongzuohufuchanpin，bangzhubaochijifudeguanghuayurouruan。zhideyitideshi，muguabujinkeshiyong，qizhongzitongyangjuyouyidingdeyaoyongjiazhi。muguazhongzihanyoufengfudeyingyangchengfen，youzhuyuxiaohua，duiganzangyeyouyidingdebaohuzuoyong。danxuyaozhuyideshi，muguazhongzisuiyouyichu，danshiyongshiyingshiliang。zongeryanzhi，#(#)#(#)#(#)木(mu)瓜(gua)的(de)魅(mei)力(li)木(mu)瓜(gua)（(（)C(C)a(a)r(r)i(i)c(c)a(a)p(p)a(a)p(p)a(a)y(y)a(a)）(）)，(，)作(zuo)为(wei)热(re)带(dai)和(he)亚(ya)热(re)带(dai)地(di)区(qu)的(de)特(te)色(se)水(shui)果(guo)，(，)一(yi)直(zhi)以(yi)来(lai)受(shou)到(dao)人(ren)们(men)的(de)广(guang)泛(fan)喜(xi)爱(ai)。(。)木(mu)瓜(gua)不(bu)仅(jin)口(kou)感(gan)鲜(xian)嫩(nen)，(，)甜(tian)美(mei)可(ke)口(kou)，(，)更(geng)因(yin)其(qi)丰(feng)厚(hou)的(de)营(ying)养(yang)价(jia)值(zhi)和(he)多(duo)种(zhong)健(jian)康(kang)益(yi)处(chu)，(，)成(cheng)为(wei)现(xian)代(dai)人(ren)饮(yin)食(shi)中(zhong)的(de)明(ming)星(xing)水(shui)果(guo)。(。)木(mu)瓜(gua)的(de)外(wai)观(guan)特(te)征(zheng)十(shi)分(fen)独(du)特(te)，(，)成(cheng)熟(shu)时(shi)果(guo)皮(pi)呈(cheng)橙(cheng)黄(huang)色(se)，(，)果(guo)肉(rou)鲜(xian)艳(yan)且(qie)多(duo)汁(zhi)，(，)中(zhong)央(yang)含(han)有(you)小(xiao)黑(hei)籽(zi)。(。)木(mu)瓜(gua)的(de)味(wei)道(dao)温(wen)和(he)，(，)既(ji)能(neng)生(sheng)吃(chi)，(，)也(ye)常(chang)用(yong)于(yu)烹(peng)调(tiao)。(。)无(wu)论(lun)是(shi)切(qie)成(cheng)块(kuai)状(zhuang)制(zhi)作(zuo)沙(sha)拉(la)，(，)还(hai)是(shi)榨(zha)汁(zhi)调(tiao)饮(yin)品(pin)，(，)木(mu)瓜(gua)都(dou)能(neng)为(wei)菜(cai)肴(yao)增(zeng)添(tian)丰(feng)富(fu)的(de)风(feng)味(wei)。(。)从(cong)营(ying)养(yang)角(jiao)度(du)来(lai)看(kan)，(，)木(mu)瓜(gua)富(fu)含(han)维(wei)生(sheng)素(su)C(C)、(、)维(wei)生(sheng)素(su)A(A)和(he)叶(ye)酸(suan)。(。)维(wei)生(sheng)素(su)C(C)有(you)助(zhu)于(yu)增(zeng)强(qiang)免(mian)疫(yi)力(li)，(，)抵(di)御(yu)疾(ji)病(bing)，(，)而(er)维(wei)生(sheng)素(su)A(A)则(ze)对(dui)皮(pi)肤(fu)和(he)视(shi)力(li)健(jian)康(kang)至(zhi)关(guan)重(zhong)要(yao)。(。)此(ci)外(wai)，(，)木(mu)瓜(gua)中(zhong)的(de)纤(xian)维(wei)素(su)可(ke)以(yi)促(cu)进(jin)消(xiao)化(hua)，(，)帮(bang)助(zhu)维(wei)持(chi)肠(chang)道(dao)健(jian)康(kang)，(，)常(chang)被(bei)推(tui)荐(jian)给(gei)有(you)便(bian)秘(mi)问(wen)题(ti)的(de)人(ren)士(shi)。(。)木(mu)瓜(gua)还(hai)有(you)助(zhu)于(yu)美(mei)容(rong)养(yang)颜(yan)。(。)其(qi)所(suo)含(han)的(de)木(mu)瓜(gua)酶(mei)（(（)酵(jiao)素(su)）(）)具(ju)有(you)帮(bang)助(zhu)分(fen)解(jie)蛋(dan)白(bai)质(zhi)的(de)特(te)性(xing)，(，)可(ke)以(yi)促(cu)进(jin)肌(ji)肤(fu)的(de)新(xin)陈(chen)代(dai)谢(xie)，(，)改(gai)善(shan)肤(fu)质(zhi)。(。)而(er)传(chuan)统(tong)上(shang)，(，)木(mu)瓜(gua)的(de)按(an)摩(mo)油(you)也(ye)被(bei)用(yong)作(zuo)护(hu)肤(fu)产(chan)品(pin)，(，)帮(bang)助(zhu)保(bao)持(chi)肌(ji)肤(fu)的(de)光(guang)滑(hua)与(yu)柔(rou)软(ruan)。(。)值(zhi)得(de)一(yi)提(ti)的(de)是(shi)，(，)木(mu)瓜(gua)不(bu)仅(jin)可(ke)食(shi)用(yong)，(，)其(qi)种(zhong)子(zi)同(tong)样(yang)具(ju)有(you)一(yi)定(ding)的(de)药(yao)用(yong)价(jia)值(zhi)。(。)木(mu)瓜(gua)种(zhong)子(zi)含(han)有(you)丰(feng)富(fu)的(de)营(ying)养(yang)成(cheng)分(fen)，(，)有(you)助(zhu)于(yu)消(xiao)化(hua)，(，)对(dui)肝(gan)脏(zang)也(ye)有(you)一(yi)定(ding)的(de)保(bao)护(hu)作(zuo)用(yong)。(。)但(dan)需(xu)要(yao)注(zhu)意(yi)的(de)是(shi)，(，)木(mu)瓜(gua)种(zhong)子(zi)虽(sui)有(you)益(yi)处(chu)，(，)但(dan)食(shi)用(yong)时(shi)应(ying)适(shi)量(liang)。(。)总(zong)而(er)言(yan)之(zhi)，(，)